合規管理制度是企業(yè)為確保其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規、行業(yè)標準和道德規范而建立的一系列政策和流程，需要根據業(yè)務(wù)模式、規模、性質(zhì)和復雜性及其運營(yíng)環(huán)境，包括所處地區、行業(yè)和領(lǐng)域的合規要求、合規風(fēng)險，制定針對特定合規議題的管理制度。

合規管理制度是企業(yè)合規管理的保障和開(kāi)展合規工作的依據，一般而言，應包含三個(gè)層次，即合規基本行為準則、合規組織運行和保障機制以及各合規領(lǐng)域的專(zhuān)項合規制度。

一、合規基本行為準則

企業(yè)合規基本行為準則，是規范企業(yè)全體人員工作行為的合規管理基本制度，應被企業(yè)普遍遵守，一般包括：

企業(yè)愿景和使命、核心價(jià)值觀(guān)、合規目標、員工業(yè)務(wù)行為準則、道德規范以及違規后果等等。

二、合規組織運行和保障機制

企業(yè)的合規組織運行和保障機制是合規管理的具體制度，主要作用是為合規基本準則和專(zhuān)項合規制度的落實(shí)提供操作流程，一般由企業(yè)合規管理職能部門(mén)/團隊負責組織編制，由企業(yè)最高管理層批準實(shí)施。

組織機制：明確規定企業(yè)合規管理部門(mén)的組織架構、職責及權限。

運行機制：企業(yè)合規風(fēng)險管理運行的機制，包括合規風(fēng)險預警、合規風(fēng)險隱患跟蹤、合規檢查、合規審查、合規審計、合規風(fēng)險報告、合規舉報、合規調查、合規責任追究、變更管理、應急響應制度等等。

保障機制：包括合規資源保障、合規管理信息化、合規宣傳與培訓、合規績(jì)效考核評價(jià)、持續改進(jìn)制度等等。

三、專(zhuān)項合規制度

針對企業(yè)容易發(fā)生合規風(fēng)險的重點(diǎn)領(lǐng)域，應當形成專(zhuān)項合規制度。這些專(zhuān)項合規制度包括但不限于市場(chǎng)交易合規、勞動(dòng)用工合規、財務(wù)稅收合規、商業(yè)伙伴合規、安全環(huán)保合規、產(chǎn)品質(zhì)量合規、知識產(chǎn)權合規、網(wǎng)絡(luò )安全與個(gè)人信息保護合規制度等等。

在制定企業(yè)的合規管理制度前要經(jīng)過(guò)審慎、全面、深入的調研，可考慮遵循以下步驟和內容：

一、分析企業(yè)合規管理內外部環(huán)境。通過(guò)內外部環(huán)境的分析，系統地識別企業(yè)所應承擔的合規義務(wù)，以及企業(yè)對合規義務(wù)的落實(shí)執行情況，配置合規管理體系資源等。

二、明確合規目標和原則。在制定合規管理制度之前，應明確企業(yè)的合規目標和原則，以指導制度的制定和實(shí)施。

三、法律法規和行業(yè)標準的收集與分析。收集與企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的法律法規和行業(yè)標準，并進(jìn)行深入分析，以確保制度的適用性和合規性。

四、梳理業(yè)務(wù)流程。對公司現有業(yè)務(wù)流程、現有制度、現有風(fēng)險管理體系等進(jìn)行梳理，識別合規薄弱環(huán)節和防控需求，作為下一步合規管理體系搭建工作的基礎。

五、設計合規管理組織架構。參照風(fēng)險管理的“三道防線(xiàn)模型”來(lái)設計，明確合規職責分工，并制定崗位職責說(shuō)明書(shū)及組織員工簽署合規承諾書(shū)。

六、開(kāi)展合規風(fēng)險評估。在梳理企業(yè)內外部環(huán)境及業(yè)務(wù)流程的基礎上，編制和完善合規義務(wù)庫，對合規風(fēng)險進(jìn)行分析、評價(jià)，形成合規風(fēng)險清單、合規風(fēng)險地圖、合規風(fēng)險庫。

七、制定合規管理制度。結合企業(yè)的合規風(fēng)險特點(diǎn)和管理需求，分別按照前述合規管理制度內容，形成相應的制度文件，可以考慮將合規管理制度的三大部分，即合規行為基本準則、合規運行和保障制度、專(zhuān)項合規制度匯總編制為企業(yè)的合規手冊。

同時(shí)，為了確保企業(yè)的合規管理體系有效運行，在前述合規管理制度的框架下，還需要下一層級的操作規定、指導文件作為進(jìn)一步的支撐。這些更詳細的合規管理操作指南一般可以考慮獨立于合規手冊，以便于后續的修訂完善。

合規管理制度的制定過(guò)程是一個(gè)參與式的過(guò)程，合規管理團隊應積極促進(jìn)員工主動(dòng)參與，提供意見(jiàn)和建議，以增加員工對合規管理工作認同感。同時(shí)還應定期向所有員工提供合規管理制度及要求方面的培訓，特別是將合規培訓列入新員工的入職培訓內容，加強員工的合規意識，確保合規管理制度得到正確的理解和有效實(shí)施。

在合規管理機制運行過(guò)程中，應對各類(lèi)合規管理制度進(jìn)行定期評審及在適當時(shí)機進(jìn)行評審（例如，在緊急情況發(fā)生后應對應急響應程序進(jìn)行評審），根據評審結果確定是否需要修訂，以保持制度的有效性和適應性，促進(jìn)合規管理體系的不斷完善。